批复时间：   2024 年 9 月 20 日

公开时间：   2024 年 9 月 20 日

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局2023年度财政拨款收入、支出决算总计1,904.68万元，与年初预算相比，收、支总计各增加229.42万元，增长13.69%，变动原因：一是人员增加，二是审计项目增加；与上年决算相比，收、支总计各增加22.69万元，增长1.21%，变动原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

五、一般公共预算支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局2023年度一般公共预算财政拨款支出决算1,851.62万元。与年初预算1,675.26万元相比，完成年初预算的110.53%。其中：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类决算数为1451.21万元，与年初预算相比增加112.29万元。其中：

1.审计事务（款）行政运行（项）。年初预算1265.04万元，支出决算1451.21万元，完成年初预算的114.71%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

2.审计事务（款）审计业务（项）。年初预算300万元，决算支出383.87万元，完成年初预算的127.95%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

3.审计事务（款）审计管理（项）。年初预算0万元，决算支出18.71万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加

4.审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算44.88万元，决算支出44.88万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：无差异。

（二）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出类决算数为221.32万元，与年初预算相比增加58.15万元。其中：

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算57.4万元，支出决算58.27万元，完成年初预算的101.51%。决算数与年初预算数的差异原因：年初追加预算形成。

2．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算    万元，支出决算0万元，完成年初预算的    %。决算数与年初预算数的差异原因：……。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算97.27万元，支出决算96.98万元，完成年初预算的99.7%。决算数与年初预算数的差异原因：人员退休造成差异。

4.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0万元，支出决算37.25万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：退休人员做实职业年金。

5.抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算0万元，支出决算20.58万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：退休人员死亡。

6.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算8.51万元，支出决算8.24万元，完成年初预算的96.82%。决算数与年初预算数的差异原因：人员退休造成差异。

（三）卫生健康支出（类）

卫生健康支出类决算数为75.73万元，与年初预算相比增加2.48万元。其中：

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算51.64万元，支出决算52.65万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：年终调整缴费基数，补差及新增人员造成差异。

2．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算21.62万元，支出决算23.08万元，完成年初预算的146%。决算数与年初预算数的差异原因：年末调整缴费基数，补差及新增人员造成差异。

（四）住房保障支出（类）

住房保障支出类决算数为103.36万元，与年初预算相比增加3.45万元。其中：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算99.91 万元，支出决算103.36万元，完成年初预算的103.45%。决算数与年初预算数的差异原因：调整基数追加预算。

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算1449.05万元，其中：

（一）人员经费1336.03万元。主要包括：基本工资341.03万元、津贴补贴323.67万元、奖金37.95万元、绩效工资82.43万元、社会保障缴费218.2万元、住房公积金103.36万元、其他工资福利支出149.77万元，退休费59.03万元，抚恤金20.58万元。

（二）公用经费113.02万元。主要包括：办公费12.59万元、手续费0.05万元、水费3.1万元、电费9.2万元、邮电费0.8万元、取暖费18.54万元、物业管理费25.2万元、公务接待费0.8万元、工会经费13.52万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用26.22万元。

七、一般公共预算项目支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2023年度一般公共预算财政拨款项目支出决算402.57万元，其中：

(一)商品和服务支出374.75万元。主要包括：印刷费5万元、差旅费179.3万元、维修（护）费73.44万元、培训费40万元、劳务费51.8万元、公务用车运行维护费7万元、其他交通费用6万元、其他商品和服务支出12.2万元。

(二)资本性支出4.22万元。主要包括办公设备购置12.37万元，专用设备购置15.45万元。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局2023年度财政拨款“三公”经费全年预算10.80万元，支出决算10.80万元，完成预算的100.00%。其中：因公出国（境）费全年预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费全年预算 10.00万元，支出决算 10.00万元，完成预算的 100.00%；公务接待费全年预算 0.80万元，支出决算 0.80万元，完成预算的 100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异原因：预算与决算相比无变化。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局 2023年度财政拨款“三公”经费支出 10.80万元。因公出国（境）费支出 0.00万元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 10.00万元，占 92.59%；公务接待费支出 0.80万元，占 7.41%。其中：

1. 因公出国（境）费支出0.00万元，全年出国（境）团组0 个，累计0 人次。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少）0%，变动原因：……。

2.公务用车购置及运行维护费支出10.00万元。其中:

（1）公务用车购置支出0.00万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0 辆，开支内容：……。与上年决算相比，增加（减少）0.00万元，增长（减少）0%，变动原因：……。    

（2）公务用车运行维护费支出10.00万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2023年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为2 辆。与上年决算相比，增加（减少）0.00万元，增长（减少）0.00%，变动原因：预算与决算相比无变化。

3.公务接待费支出0.80万元。其中：国内公务接待支出0.80万元，接待10 批次，81 人次，开支内容：自治区审计厅，其他盟来人接待；国（境）外公务接待支出 0.00万元，接待0 批次，0 人次，开支内容：无。与上年决算相比，增加 0.29万元，增长56.31%，变动原因：审计项目增多，来人接待增多导致。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

 内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局 2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算0.00万元。与上年决算相比，增加（减少）0.00万元，增长（减少）0%，变动原因：本部门无政府性基金预算财政拨款支出。

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局 2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算0.00万元。与上年决算相比，增加（减少）0.00万元，增长（减少）0%，变动原因：本部门（单位）无国有资本经营预算财政拨款支出。

十一、机构运行经费支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局 2023年度机构运行经费支出决算 113.02万元。比上年决算相比，增加 1.96万元，增长 1.76%，变动原因：新招录人员增加影响单位公务经费。

十一、政府采购支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局 2023年度政府采购支出总额 52.03万元，其中：政府采购货物支出 13.37万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 38.66万元。政府采购授予中小企业合同金额 42.01万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额  42.01万元，占政府采购支出总额的80.74%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局 截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆 2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要负责人用车 0辆、机要通信用车 2辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆，其他用车 0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆） 0台（套）。  

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门根据预算绩效管理要求组织对2023年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目 1个，二级项目    个，共涉及资金300万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目    个，其中，一级项目 0 个，二级项目 0  个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；......（如有国有资本经营预算、社保基金预算、政府债务项目、政府投资基金项目、PPP项目和政府采购及政府购买服务等继续填列）。

组织对“审计专项业务费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出300万元，政府性基金支出  0 万元，......（还有其他类资金的项目继续填列）。其中，对“A项目”、“B项目”、“C项目”等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目运行良好，根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评共涉及资金300万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2023年度在决算中反映1个一般公共预算项目，以及0个政府性基金项目， ......（还有其他资金的项目继续填列）共1个项目的绩效自评结果。

1.审计专项业务项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分86.3 分。全年预算数为300万元，执行数为 402.57万元，完成预算的134.19%。项目绩效目标完成情况：保障审计工作的有序开展。2023年度预算安排项目经费300万元，其中：审计专项业务费300万元。2023年预算实际拨付402.57万元，预算全部拨付到位。该项目实际支出402.57万元，其中：印刷费5万元，差旅费179.3万元，维修维护费73.44万元，培训费40万元，劳务费51.8万元，公车运行维护费7万元，其他交通费6万元，其他商品和服务支出12.2万元，办公设备购置12.37万元，专用设备购置15.45万元。项目预期目标已完成，我单位严格按规定使用项目资金，专款专用，不存在超范围超标准支出、挤占挪用等违法违规行为。为进一步提升审计人员业务素质、知识能力、提高审计工作质量做保障。（简述核心绩效指标完成情况）。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门项目绩效评价结果。

以审计专项业务费项目为例，该项目绩效评价综合得分为 86.3分，绩效评价结果为“良”。重点项目绩效评价得分情况详见部门具体绩效评价结果。

巴彦淖尔市审计局审计专项业务费项目

支出绩效自评报告

一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介。

审计业务人员外出住宿、差旅补助,上级部门统审项目,审计项目审委会,年初年终审计工作部署总结。

（二）绩效目标设定及目标完成情况。

预期目标：目标一：深化国家和自治区重大政策措施落实情况跟踪审计；    目标二：深化财政预决算审计；    目标三：加强政府投资审计；、加强领导干部经济责任审计、加强专项审计。

绩效目标实际完成情况：

一是保障审计工作的有序开展。2023年度预算安排项目经费402.57万元，预算全部拨付到位。该项目实际支出402.57万元， 其中：印刷费5万元，差旅费179.3万元，维修维护费73.44万元，培训费40万元，劳务费51.8万元，公车运行维护费7万元，其他交通费6万元，其他商品和服务支出12.2万元，办公设备购置12.37万元，专用设备购置15.45万元。

项目预期目标已按计划进度完成，我单位严格按规定使用项目资金，专款专用，不存在超范围超标准支出、挤占挪用等违法违规行为。

二是为进一步提升审计人员业务素质、知识能力、提高审计工作质量做保障。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的。

1.提升经费使用效益：通过对审计专项业务经费的使用情况进行绩效自评，可以全面了解经费的使用情况，发现存在的问题和不足，并提出改进措施，从而提升经费的使用效益。

2.强化审计质量控制：审计专项业务经费绩效自评不仅关注经费的使用情况，还关注审计工作的质量。通过绩效自评，可以发现审计工作中存在的问题和不足，并采取有效措施进行改进，从而强化审计质量控制。

3.促进审计成果转化：审计专项业务经费绩效自评的目的是为了更好地实现审计成果的转化。通过绩效自评，可以了解审计成果的应用情况，发现存在的问题和不足，并提出改进措施，从而促进审计成果的转化和应用。

4.提高审计人员责任感：审计业务经费绩效自评是为了提高审计人员的责任感和和工作积极性。通过绩效自评，可以明确审计人员的职责和工作任务，并对其工作进行评价和监督，从而增强审计人员的责任感和工作积极性。

（二）项目资金投入情况。

本年度资金年初预算数402.57万元，其中：财政拨款402.57万元，其他资金0.00万元。

本年度资金全年执行数402.57万元，其中：财政拨款402.57万元，其他资金0.00万元。

（三）项目资金产出情况。

2023年，我局较好完成了83个审计项目，发现非金额计量问题406个，移送问题线索59个；局机关党委被市直机关工委评为“推进‘五大行动’创建模范机关优秀案例单位党组织”，局机关被评为“全国节约型机关”“中组部公务员考核联系点”“自治区公务员绩效管理试点单位”，局机关领导班子在2022年度县处级领导班子和领导干部考核中获得优秀等次；我局参与实施的1个审计项目获得审计署优秀审计项目一等奖，选送的3个审计项目被自治区审计厅评为一等奖1个、二等奖2个。

（四）项目资金管理情况。

2023年度预算安排项目经费402.57万元。实际拨付402.57万元，预算全部拨付到位。该项目实际支出300万元，其中：该项目实际支出300万元，其中：印刷费5万元，差旅费179.3万元，维修维护费73.44万元，培训费40万元，劳务费51.8万元，公车运行维护费7万元，其他交通费6万元，其他商品和服务支出12.2万元，办公设备购置12.37万元，专用设备购置15.45万元。

三、项目绩效情况

(一)产出指标完成情况

产出指标又分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标等二级指标。其中数量指标设置4个三级指标；质量指标设置4个三级指标；时效指标设置3三级指标；成本指标设置7个三级指标。以上指标都已完成。

（二）效益指标完成情况

效益指标又分为社会效益指标、可持续影响指标等二级指标，这些二级指标又分别下设4个三级指标。截止2022年底，效益指标完成率达到100%。

(三)服务对象满意度指标

    满意度指标均已完成。

（四）自评得分情况

满分90分，经过2023年全体工作人员的积极配合完成，截至2023年底，自评得分86.3分，完成率达到95.88%。

四、存在问题

评价工作完成后，及时整理、归纳、分析绩效评价结果，并且作为改进预算管理和以后年度预算的重要依据。根据评价结果，改进管理措施、完善管理办法、调整和优化预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题，及时制定整改措施。加强项目的计划管理，加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率，加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，确保项目资金安全有效运行。

五、其他需要说明的问题

项目预期目标已完成，我单位严格按规定使用项目资金，专款专用，不存在超范围超标准支出、挤占挪用等违法违规行为。评价工作完成后，及时整理、归纳、分析绩效评价结果，并且作为改进预算管理和以后年度预算的重要依据。根据评价结果，改进管理措施、完善管理办法、调整和优化预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题，及时制定整改措施。加强项目的计划管理，加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率，加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，确保项目资金安全有效运行。

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补当年收支差额的数额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指事业单位按规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

（各部门（单位）应根据公开决算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除）

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：宫越               联系电话：0478-7866387

附件下载：内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局2023年决算.xlsx