第一部分  部门（单位）概况

一、主要职能职责

（一）主要职能

巴彦淖尔市审计局是巴彦淖尔市人民政府工作部门,为正处级。巴彦淖尔市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和自治区党委、市委相关决策部署,在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。

（二）主要职责

1、负责对全市各行政事业单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障地区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
    2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，并组织实施；参与起草全市财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，做出审计决定或提出审计建议。
    3、向市人民政府提交年度市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；经市人民政府同意依法向社会公布审计结果；涉及国家民生等重大审计项目向市人民政府有关部门和各旗县区人民政府通报审计情况和审计结果。
    4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。
   （1）市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
   （2）旗县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、自治区和市财政转移支付资金。
   （3）使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。
   （4）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
   （5）市所属国有企业、市人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
   （6）市人民政府管理和社会团体受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
   （7）自治区审计厅授权审计的其他审计事项。
   （8）法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。
    5、按规定对市直各部门、旗县区党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
    6、组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。
    7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
    8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
    9、与旗县区人民政府共同领导旗县区审计机关。依法领导和监督旗县区审计机关的业务，组织旗县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管旗县区审计机关负责人。
    10、承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门（单位）机构设置及预算单位构成情况

1．根据巴彦淖尔市审计局职责分工，本部门内设机构包括党政办，法制科，财政科等14个内设科室。本部门下属单位包括：巴彦淖尔市内部审计发展中心、巴彦淖尔市审计局综合保障中心。（下属单位，无独立法人，非独立核算）

2．从预算单位构成看，纳入本部门2024年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：巴彦淖尔市审计局。详细情况见表：

三、2024年度巴彦淖尔市审计局主要工作任务及目标

   第二部分  2024年度巴彦淖尔市审计局预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（依据“公开01表收支总表”中金额填列）

巴彦淖尔市审计局2024年度收入、支出预算总计1727.49万元，与上年相比收、支预算总计各增加126.1万元，增长7.2%。其中：

（一）收入预算总计1727.49万元。包括：

1．本年收入合计1727.49万元。

（1）一般公共预算拨款收入1727.49万元，与上年相比增加     126.1万元，增长7.29%。主要原因是专项收入增加。

（2）政府性基金预算拨款收入     万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

（3）国有资本经营预算拨款收入    万元，与上年相比增加（减少）   万元，增长（减少）   %。主要原因是不存在此项内容。

（4）财政专户管理资金收入     万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

（5）事业收入     万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

（6）事业单位经营收入        万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

（7）上级补助收入     万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是……。

（8）附属单位上缴收入        万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

（9）其他收入     万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

2．上年结转结余     万元。与上年相比增加（减少）   万元，增长（减少）     %。主要原因是不存在此项内容。

（该段内容根据部门实际情况，必须与上年进行比较并说明原因。为零项不得删除，主要原因说明“不存在此项内容”。）

（二）支出预算总计1727.49万元。包括：

1．本年支出合计1727.49万元。

（1）一般公共服务（类）支出1381.21万元，主要用于人员工资、日常运转。与上年相比增加116.17万元，增长8.41%。主要原因是人员社保基数增加。

（2）社会保障和就业（类）支出173.12万元，主要用于人员各类社保。与上年相比增加9.94万元，增长5.74%。主要原因是人员社保基数增加。

（3）卫生健康（类）支出74.34万元，主要用于人员社保。与上年相比增加1.08万元，增长1.45%。主要原因是人员社保基数增加。

（4）住房保障（类）支出98.82万元，主要用于人员公积金。与上年相比减少1.09万元，减少1.1%。主要原因是人员减少。

（按照“公开01表收支总表”中的功能分类明细项，并结合本部门（单位）具体实际予以解释。）

2．年终结转结余     万元，主要原因是不存在此项内容。

二、收入预算情况说明

（反映部门（单位）年度总体收入预算情况。填列总数应与“公开01表收支总表”的收入总计数一致。）

巴彦淖尔市审计局2024年度收入预算总计1727.49万元，包括本年收入1727.49万元，上年结转结余     万元。其中：

本年一般公共预算收入1727.49万元，占100 %；

本年政府性基金预算收入     万元，占      %；

本年国有资本经营预算收入     万元，占     %；

本年财政专户管理资金     万元，占     %；

本年事业收入     万元，占     %；

本年事业单位经营收入     万元，占     %；

本年上级补助收入     万元，占     %；

本年附属单位上缴收入     万元，占     %；

本年其他收入     万元，占     %；

上年结转结余的一般公共预算收入     万元，占      %；

上年结转结余的政府性基金预算收入     万元，占     %；

上年结转结余的国有资本经营预算收入     万元，占     %；

上年结转结余的财政专户管理资金     万元，占      %；

上年结转结余的单位资金     万元，占      %。

（按照“公开表02表收入总表”中的明细项填列，为零项不得删除。）

图1.收入预算图（可以饼图列示）

三、支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度总体支出预算情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度支出预算合计1727.49万元，其中：

基本支出1293.74万元，占74.89%；

项目支出433.75万元，占25.11 %；

事业单位经营支出     万元，占     %；

上缴上级支出         万元，占     %；

对附属单位补助支出   万元，占     %。

（按照“公开03表支出总表”中的明细项填列，为零项不得删除）

图2.支出预算图（可以饼图列示）

四、财政拨款收支预算总体情况说明

（反映部门（单位）年度财政拨款总体收支预算情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度财政拨款收、支总预算1727.49万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加126.1万元，增长（减少）7.29%。主要原因是专项收入增加。

（按照“公开04表财政拨款收支总表”中的明细项填列，并结合本部门（单位）具体实际予以解释。）

五、一般公共预算支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度一般公共预算支出预算安排情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度一般公共预算财政拨款支出预算   1727.49万元，与上年相比增加126.1万元，增长7.29%。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类年初预算数为1381.21万元，与上年相比增加    116.17万元。其中：

1.审计事务（款）行政运行（项）。年初预算906.81万元，与上年相比减少13.35万元，减少1.47%。变动原因：人员减少。

2.审计事务（款）审计业务（项）。年初预算433.75万元，与上年相比增加133.75万元，增加30.83%。变动原因：专项收入增加。

3.审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算40.66万元，与上年相比减少4.22万元，减少10.37%。变动原因：人员减少。

（二）社会保障和就业（类）

社会保障和就业类年初预算数为173.12万元，与上年相比增加9.94万元。其中：

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算65.95万元，与上年相比增加8.55万元，增长12.96%。变动原因：人员社保基数增加。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算98.22万元，与上年相比增加0.95万元，增长0.96%。变动原因：人员社保基数增加。

3．其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算8.94万元，与上年相比增加0.43万元，增长4.81%。变动原因：人员社保基数增加。

（按照“公开05表一般公共预算支出表”中的功能分类“项”级科目填列，并结合本部门（单位）实际情况予以解释。）

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度一般公共预算基本支出预算安排情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算1293.74万元，其中：

（一）人员经费1184.87万元。主要包括：基本工资301.74万元、津贴补贴328.43万元、奖金36.39万元、绩效工资68.88万元、机关事业单位基本养老保险缴费98.22万元、职工基本医疗保险缴费52.02万元、公务员医疗补助缴费22.32万元、其他社会保障缴费8.95万元、住房公积金98.82万元、其他工资福利支出102.33万元，退休费66.77万元。

（按“公开06表一般公共预算基本支出表”中经济分类支出事项填写）

（二）公用经费108.87万元。主要包括：办公费10.56万元、手续费0.05万元、水费3.1万元、电费9.2万元、邮电费0.8万元、取暖费18.7万元、物业管理费23.27万元、公务接待费0.8万元、工会经费13.26万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用26.13万元。

（按“公开06表一般公共预算基本支出表”中经济分类支出事项填写）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度一般公共预算资金安排的“三公”经费情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出10.8万元，其中因公出国（境）费支出   万元，占   %；公务用车购置及运行维护费支出10万元，占92.59%；公务接待费支出0.8万元，占7.41%。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出10万元，上年预算相同，其中：

1．因公出国（境）费预算支出      万元，比上年预算增加（减少）      万元，主要原因……。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出 10万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出      万元，比上年预算增加（减少）      万元，主要原因……。

（2）公务用车运行维护费预算支出10万元，与上年预算相同，主要原因做的预算数相同。

3．公务接待费预算支出08万元，与上年预算相同，主要原因做的预算数相同。

（“三公”经费如果为零也要分别填列说明，不得删除内容。）

八、政府性基金预算支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度政府性基金支出预算安排情况）

XX部门（单位）XX年度政府性基金支出预算支出   万元。与上年相比增加（减少）   万元，增长（减少）    %。主要原因……。

其中：

1．城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出   万元，主要是用于……。

2.……

（按“公开08表政府性基金预算支出表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写；若不涉及政府性基金预算支出，上述总体情况也应说明，只是数据填列为“0”，同时在“主要原因”处说明“本年无政府性基金预算支出”或“本部门（单位）无政府性基金预算支出”。）

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度国有资本经营支出预算安排情况）

XX部门（单位）XX年度国有资本经营预算支出   万元。与上年相比增加（减少）   万元，增长（减少）   %。主要原因.……。

其中：

1．国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）“三供一业”移交补助支出（项）支出   万元，主要是用于……。

2.……

（按“公开09表国有资本经营预算支出预算表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写。若不涉及国有资本经营预算支出，上述总体情况也应说明，只是数据填列为“0”，同时在“主要原因”处说明“本年无国有资本经营预算支出”或“本部门（单位）无国有资本经营预算支出”。）

十、项目支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度项目支出预算安排情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度预算安排项目3个，项目预算总金额433.75万元。其中，财政本年拨款金额433.75万元，财政拨款结转结余     万元，财政专户管理资金    万元，单位资金    万元。

（按照“公开10表项目支出表”内容，并结合部门（单位）实际情况分类填写。）

十一、机构运行经费支出预算情况说明

（反映所有部门（单位）年度机构运行经费支出预算安排情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度机构运行经费预算支出1727.49万元，与上年相比增加426.1万元，增长24.66%。主要原因是：人员经费缴费基数增加。

（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列。行政单位、参照公务员法管理事业单位、其他事业单位的机构运行经费支出预算数应与“公开05表一般公共预算支出表”中“公用经费”总额一致。所有行政、事业单位都必须填列此项内容。）

十二、政府采购支出预算情况说明

（反映部门（单位）年度政府采购支出预算安排情况）

巴彦淖尔市审计局2024年度政府采购支出预算总额34.26万元，其中：拟采购货物支出4万元、拟采购工程支出   万元、拟购买服务支出30.26万元。

（按照“公开12表政府采购预算表”内容，并结合部门实际情况分类填写。）

十三、国有资产占用情况说明

XX部门（单位）共有车辆   辆，其中，一般公务用车   辆、执法执勤用车   辆、特种专业技术用车   辆、业务用车   辆、其他用车   辆等。单价50万元（含）以上的通用设备   台（套），单价100万元（含）以上的专用设备   台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

巴彦淖尔市审计局2024年度填报绩效目标的预算项目2个，公开项目2个，公开项目占全部预算项目的66.66%。公开填报绩效目标的项目预算133.75万元，占全部项目预算的30.84%。

第三部分  名词解释

一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

（各部门（单位）应根据公开预算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除。）

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：宫越               联系电话：7866387

详见附表：

收支总表

收入总表

支出总表

财政拨款收支总表

一般公共预算支出表

一般公共预算基本支出表

一般公共预算“三公”经费支出表

政府性基金预算支出表

国有资本经营预算支出表

项目支出表

基本支出预算明细表

项目支出预算明细表

转移支付项目情况表

专项资金分配情况表

项目绩效目标表

非税征收预期表

新增资产配置预算表

政府采购预算表

政府购买服务预算表

单位基本情况表