目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能、职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算支出决算情况说明

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

七、一般公共预算项目支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、项目支出决算情况说明

十二、机构运行经费支出决算情况说明

十三、政府采购支出决算情况说明

十四、国有资产占用情况说明

十五、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十一、财政拨款“三公”经费支出决算表

十二、机构运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分  部门概况

一、主要职能、职责

1、负责对全市各行政事业单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障地区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，并组织实施；参与起草全市财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，做出审计决定或提出审计建议。

3、向市人民政府提交年度市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；经市人民政府同意依法向社会公布审计结果；涉及国家民生等重大审计项目向市人民政府有关部门和各旗县区人民政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。
   （1）市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
   （2）旗县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、自治区和市财政转移支付资金。
   （3）使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。
   （4）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
   （5）市所属国有企业、市人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
   （6）市人民政府管理和社会团体受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
   （7）自治区审计厅授权审计的其他审计事项。
   （8）法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

5、按规定对市直各部门、旗县区党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、与旗县区人民政府共同领导旗县区审计机关。依法领导和监督旗县区审计机关的业务，组织旗县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管旗县区审计机关负责人。

10、承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，巴彦淖尔市审计局为隶属于巴市政府的正处级主管单位，本部门内设14个科室，本部门下属单位包括：巴彦淖尔市内部审计发展中心、巴彦淖尔市审计局综合保障中心。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2022年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计3家，具体包括：巴彦淖尔市审计局部门本级、巴彦淖尔市内部审计发展中心、巴彦淖尔市审计局综合保障中心，详细情况见表：

第二部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度收入、支出决算总计1,915.13万元。与年初预算相比，收、支总计各增加487.9万元，增长34.18%，变动原因：由于机构改革，新增人员，导致增加；与上年决算相比，收、支总计各增加288.94万元，增长17.77%。

（一）收入决算总计1,915.13万元。包括：

1.本年收入决算合计1,828.93万元。与上年决算相比，增加321.1万元，增长21.3%，变动原因：由于机构改革，新增人员，导致增加。

2.使用非财政拨款结余0万元。与上年决算相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，变动原因：……。

3.年初结转和结余86.2万元。与上年决算相比，减少32.16万元，减少27.17%，变动原因：通审项目增加，支出增加。

（二）支出决算总计1,915.13万元。包括：

1.本年支出决算合计1,828.93万元。与上年决算相比，321.1万元，增长（减少）21.3%，变动原因：由于机构改革，新增人员，导致增加。

2.年末结转和结余86.2万元。结转和结余事项：本部门上级拨入审计经费。与上年决算相比，减少32.16万元，减少27.17%，变动原因：2022年统审项目增加，审计人员差旅费增加。

二、收入决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度本年收入决算合计1,828.93万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入1,828.93万元，占100%；

本年政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年事业收入0万元，占0%；

本年经营收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度本年支出决算合计1,828.93万元，其中：

本年基本支出1,382.33万元，占75.58%；

本年项目支出446.6万元，占24.42%；

本年上缴上级支出0万元，占0%；

本年经营支出0万元，占0%；

本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度财政拨款收入、支出决算总计1,881.98万元，与年初预算相比，收、支总计各增加454.75万元，增长31.86%，变动原因：一是人员增加，二是审计项目增加；与上年决算相比，收、支总计各增加（减少）321.1万元，增长（减少）20.57%，变动原因：一是人员增加，二是审计项目增。

五、一般公共预算支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出决算1,828.93万元。与年初预算1,601.39万元相比，完成年初预算的114.21%。其中：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类决算数为1,571.46万元，与年初预算相比增加296.48万元。其中：

1．审计事务（款）行政运行（项）。年初预算834.77万元，决算支出1081.57万元，完成年初预算的129.56%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

2．审计事务（款）审计业务（项）。年初预算300万元，决算支出446.6万元，完成年初预算的148.86%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

3.审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算43.3万元，决算支出43.3万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：无差异。

（二）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出类决算数为117.5万元，与年初预算相比增加28.48万元。其中：

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算0万元，支出决算13.85万元，完成年初预算的    %。决算数与年初预算数的差异原因：年初追加预算形成。

2．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算    万元，支出决算0万元，完成年初预算的    %。决算数与年初预算数的差异原因：……。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算81.7万元，支出决算92.95万元，完成年初预算的113.76%。决算数与年初预算数的差异原因：年终调整缴费基数，补差造成差异。

4．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0万元，支出决算2.34万元，完成年初预算的    %。决算数与年初预算数的差异原因：退休人员做实职业年金。

5.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算7.32万元，支出决算8.36万元，完成年初预算的114.2%。决算数与年初预算数的差异原因：年终调整缴费基数，补差及新增人员造成差异。

（三）卫生健康支出（类）

卫生健康支出类决算数为72.55万元，与年初预算相比增加9.32万元。其中：

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算44.49万元，支出决算51.5万元，完成年初预算的115.75%。决算数与年初预算数的差异原因：年终调整缴费基数，补差及新增人员造成差异。

2．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算 18.74 万元，支出决算21.05万元，完成年初预算的112.33%。决算数与年初预算数的差异原因：年末调整缴费基数，补差及新增人员造成差异。

（四）住房保障支出（类）

住房保障支出类决算数为67.41万元，与年初预算相比增加（减少）0万元。其中：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算  0  万元，支出决算67.41万元，完成年初预算的    %。决算数与年初预算数的差异原因：年中按财政要求新增住房公积金科目并追加预算。

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算1,382.33万元，其中：

（一）人员经费1,271.26万元。主要包括：基本工资475.86万元、津贴补贴383.47万元、奖金38.27万元、绩效工资80.48万元、社会保障缴费176.2万元、住房公积金67.41万元、退休费49.55万元。

（二）公用经费111.07万元。主要包括：办公费10.42万元、手续费0.05万元、水费3万元、电费9万元、邮电费0.8万元、取暖费20.67万元、物业管理费22.66万元、公务接待费0.51万元、工会经费8.72万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用32.24万元。

七、一般公共预算项目支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度一般公共预算财政拨款项目支出决算446.6万元，其中：

(一)商品和服务支出442.38万元。主要包括：印刷费4.99万元、差旅费211.41万元、维修（护）费78.56万元、培训费1.92万元、劳务费44.8万元、委托业务费76.5万元、公务用车运行维护费7万元、其他交通费用5万元、其他商品和服务支出12.2万元。

(二)资本性支出4.22万元。主要包括办公设备购置4.22万元。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门 2022年度财政拨款“三公”经费预算11万元，支出决算10.51万元，完成预算的95.56%。其中：因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算10万元，支出决算10万元，完成预算的100%；公务接待费预算1万元，支出决算0.51万元，完成预算的51.18%。2022年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异原因是疫情导致接待减少。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度财政拨款“三公”经费支出10.51万元。因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10万元，占95.13%；公务接待费支出0.51万元，占4.87%。其中：

1.因公出国（境）费支出0万元，全年出国（境）团组0个，累计0人次。与上年决算相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，变动原因：无变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出10万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0辆，开支内容：车辆保险、车辆燃油。与上年决算相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，变动原因：无变化。

（2）公务用车运行维护费支出10万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2022年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。与上年决算相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，变动原因：无变化。

3.公务接待费支出0.51万元。其中：国内公务接待支出0.51万元，接待8批次，50人次，开支内容：来人接待；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：无。与上年决算相比，减少0.69万元，减少57.35%，变动原因：疫情导致来人减少，接待减少。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度政府性基金支出决算0万元。与上年决算相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，变动原因：本部门无政府性基金预算财政拨款收、支、余。

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度国有资本经营预算支出决算0万元。与上年决算相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，变动原因：本部门无国有资本经营预算财政拨款收、支、余。

十一、项目支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度预算安排项目   1  个，实施项目 1 个，完成项目 1 个，项目支出总金额446.6万元。资金来源包括年初结转结余56.17万元，本年财政拨款金额446.6万元，本年其他资金0万元。

十二、机构运行经费支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度机构运行经费支出决算111.07万元。比上年决算相比，增加7.72万元，增长7.47%，变动原因：新招录人员增加影响单位公务经费。

十三、政府采购支出决算情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度政府采购支出总额49.73万元，其中：政府采购货物支出4.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出45.51万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的  0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的    %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  0  %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0  %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0  %。

十四、国有资产占用情况说明

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

十五、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门根据预算绩效管理要求组织对2022年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目 3个，二级项目    个，共涉及资金446.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目    个，其中，一级项目 0 个，二级项目 0  个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；......（如有国有资本经营预算、社保基金预算、政府债务项目、政府投资基金项目、PPP项目和政府采购及政府购买服务等继续填列）。

组织对“审计专项业务费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出446.6万元，政府性基金支出  0 万元，......（还有其他类资金的项目继续填列）。其中，对“A项目”、“B项目”、“C项目”等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目运行良好，根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评共涉及资金300万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门2022年度在决算中反映 1  个一般公共预算项目，以及  0 个政府性基金项目， ......（还有其他资金的项目继续填列）共  1 个项目的绩效自评结果。

1.审计专项业务项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 87.34 分。全年预算数为300 万元，执行数为    298.06万元，完成预算的 99.35 %。项目绩效目标完成情况：保障审计工作的有序开展。2022年度预算安排项目经费300万元，其中：审计专项业务费300万元。2022年预算实际拨付300万元，预算全部拨付到位。该项目实际支出298.06万元，其中：印刷费4.99万元，维修维护费54万元，差旅费164万元，培训费1.84万元，劳务费44.8万元，公车运行维护费7万元，其他交通费5万元，办公设备购置4.22万元，其他商品和服务支出12.2万元。

项目预期目标已完成，我单位严格按规定使用项目资金，专款专用，不存在超范围超标准支出、挤占挪用等违法违规行为。

为进一步提升审计人员业务素质、知识能力、提高审计工作质量做保障。（简述核心绩效指标完成情况）。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门项目绩效评价结果。

以A项目为例，该项目绩效评价综合得分为 87.34 分，绩效评价结果为“良”。重点项目绩效评价得分情况详见部门具体绩效评价结果。

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补当年收支差额的数额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指事业单位按规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门)公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机构运行经费：指部门使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：宫越           联系电话：0478-7866387

第五部分 2022年度部门决算表

见附件。

 附件下载：2022年度内蒙古自治区巴彦淖尔市审计局部门决算公开表.xls