财政预决算-巴彦淖尔市审计局

巴彦淖尔市审计局2021年度决算公开报告

发布日期：2022-09-28

巴彦淖尔市审计局

2021年度决算公开报告

第一部分部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021年度收入决算情况说明

（三）关于2021年度支出决算情况说明

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

第三部分名词解释

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分部门基本情况

一、主要职能职责

1、负责对全市各行政事业单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障地区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
    2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，并组织实施；参与起草全市财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，做出审计决定或提出审计建议。
    3、向市人民政府提交年度市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；经市人民政府同意依法向社会公布审计结果；涉及国家民生等重大审计项目向市人民政府有关部门和各旗县区人民政府通报审计情况和审计结果。
    4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。
   （1）市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
   （2）旗县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、自治区和市财政转移支付资金。
   （3）使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。
   （4）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
   （5）市所属国有企业、市人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
   （6）市人民政府管理和社会团体受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
   （7）自治区审计厅授权审计的其他审计事项。
   （8）法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。
    5、按规定对市直各部门、旗县区党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6、组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。
    7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
    8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
    9、与旗县区人民政府共同领导旗县区审计机关。依法领导和监督旗县区审计机关的业务，组织旗县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管旗县区审计机关负责人。
    10、承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，巴彦淖尔市审计局为隶属于巴市政府的正处级主管单位，本部门内设14个科室，本部门下属单位包括：巴彦淖尔市内部审计发展中心、巴彦淖尔市审计局综合保障中心。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计3家，详细情况见表：

序号	单位名称
1	巴彦淖尔市审计局（本级）
2	巴彦淖尔市内部审计发展中心
3	巴彦淖尔市审计局综合保障中心

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度收入、支出决算总计1626.19万元。与年初预算相比，收、支总计增加383.54万元，增长23.58%，变动原因：由于机构改革，新增人员，导致增加。

2021年度财政拨款收入、支出决算总计1560.88万元。与年初预算相比，收、支总计增加318.23万元，增长20.38%，变动原因：由于机构改革，新增人员，导致增加。

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2021年度收入总计1626.19万元，其中：本年收入合计1507.83万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余118.36万元；支出总计1539.99万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余86.2万元。与2020年度相比，收入支出总计增加35.7万元，增长2.19%，主要原因：由于机构改革，新增人员，导致增加。

（二）关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计1507.83万元，其中：财政拨款收1507.83万元，占100%。

（三）关于2021年度支出决算情况说明

本部门2021年度支出合计1539.99万元，其中：基本支出1124.74万元，占73.04%；项目支出415.25万元，占26.94%；

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入总计1560.88万元，其中：年初结转和结余53.05万元；支出总计1560.88万元，其中：年末结转和结余53.05万元。与2020年度相比，收入支出总计增加265.37万元，增长17.59%。主要原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出合计1507.83万元，其中：基本支出1124.74万元，占73.03%；项目支出383.09万元，占25.4%。

一般公共预算财政拨款支出1507.83万元。与年初预算相比，增加265.18万元，增长17.59%,变动原因：一是人员增加，二是审计项目增加。其中：

（一）一般公共服务（类）

1．审计事务（款）行政运行（项）。年初预算362.77万元，决算支出475.28万元，完成年初预算的131.01%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

2．审计事务（款）审计业务（项）。年初预算315万元，决算支出383.09万元，完成年初预算的121.62%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

3.审计事务（款）事业运行（项）。年初预算343.88万元，决算支出378.92万元，完成年初预算的110.19%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员增加，二是审计项目增加。

4.审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算45.9万元，决算支出45.9万元，完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业支出（类）

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算22.53万元，决算支出23.53万元，完成年初预算的95.75%。决算数与年初预算数的差异原因：新增人员，追加预算。

2.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算1.92万元，决算支出1.92万元，完成年初预算的100%。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算78.83万元，决算支出96.38万元，完成年初预算的122.26%。决算数与年初预算数的差异原因：新增人员，追加预算。

4．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0万元，决算支出24.68万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：追加退休人员职业年金做实。

5．其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算10.81万元，决算支出10.87万元，完成年初预算的100.55%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增加，追加预算。

（三）卫生健康支出（类）

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算39.4万元，决算支出41.72万元，完成年初预算的105.88%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增加，追加预算。

2．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算5.28万元，决算支出5.28万元，完成年初预算的100%。

3．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算19.33万元，决算支出20.24万元，完成年初预算的104.71%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增加，追加预算。

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1124.74万元，其中：人员经费1021.3万元，主要包括：基本工资330.55万元、津贴补贴454.45万元、奖金11.76万元、机关事业单位基本养老保险缴费96.38万元、职业年金缴费24.68万元、职工基本养老保险缴费47万元、公务员医疗补助缴费20.24万元、其他社会保障缴费10.87万元、退休费25.45万元，较上年196.94万元，主要原因是：由于人员增加，追加人员经费；公用经费103.35万元，主要包括：办公费12万元、手续费费0.05万元、水费3万元、电费9万元、邮电费0.8万元、取暖费18.75万元、物业管理费22.66万元、公务接待费1.2万元、工会经费8.46万元、其他交通费用26.72万元、其他商品和服务支出0.72万元，较上年增加0.07万元，主要原因是：因人员增加，追加公务交通补贴。

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费预算为11.2万元，支出决算为11.2万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为10万元，支出决算为10万元，完成预算的100%；公务接待费预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，完成预算的100%。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费支出11.2万元，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出10万元，占89.29%；公务接待费支出1.2万元，占10.71%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。0。较上年增加0万元，主要原因是没有此项支出。

公务用车购置及运行维护费支出10万元。其中：公务用车购置支出0万元，无此项支出，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加0万元，主要原因是无此项支出。公务用车运行维护费支出10万元，用于车辆维修、燃油、过路费等支出，车均运维费5万元，公务用车运行维护费支出较上年没有变化，财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

公务接待费支出1.2万元。其中：国内公务接待费1.2万元，接待12批次，共接待128人次。主要用于一是公务接待。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。公务接待费支出较上年增加0.7万元，主要原因是因疫情原因，2020年公务接待费结余0.7万元，造成2021年公务接待费增加。

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年无政府性基金预算拨款支出。

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

本年无国有资本经营预算拨款支出。

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年，部门（单位）预算安排项目1个，实施项目1个，完成项目1个，项目支出总金额415.25万元。财政本年拨款金额383.09万元，财政拨款结转结余37.28万元，其他资金结转结余32.16万元。

（十一）政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出合计65.86万元，其中：政府采购货物支出9.63万元，比2020年增加0.14万元，增加1.45%，主要原因是：因人员增加；政府采购工程支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：无此项支出；政府采购服务支出56.23万元，比2020年增加8.95万元，增长15.92%，主要原因是：新增加物业服务。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。

（十二）机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出103.35万元，比2020年增加5.92万元，增长5.72%。主要原因是：机关人员，项目增加。

（十三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），主要是本部门没有此种设备，比2020年增加0台;单位价值100万元以上专用设备0台，主要是本部门没有此种设备，比2020年0台。

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目0个，涉及资金300万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在部门决算中不涉及相关项目。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

我单位今年在部门决算中不涉及相关项目。

第三部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：宫越联系电话：7866387