巴彦淖尔市审计局2020年度决算公开报告
发布日期:2021-09-24

巴彦淖尔市审计局

2020年度决算公开报告


2021年9月23日


目录

 

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、关于2020年度预算执行情况分析

二、关于2020年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

(二)关于2020年度收入决算情况说明

(三)关于2020年度支出决算情况说明

(四)关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

(五)关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(六)关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

(七)关于2020年度财政拨款三公经费支出决算情况说明

1、财政拨款三公经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款三公经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

(二)部门决算中项目绩效自评结果

(三)部门评价项目绩效评价结果

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

(二)政府采购支出情况

(三)国有资产占用情况

 

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、机构运行信息表

 


第一部分 部门基本情况

一、部门职责

一、部门职责

 1、负责对全市各行政事业单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护全市财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障地区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
    2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度,研究制定全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,并组织实施;参与起草全市财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,出具审计报告,做出审计决定或提出审计建议。
    3、向市人民政府提交年度市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;经市人民政府同意依法向社会公布审计结果;涉及国家民生等重大审计项目向市人民政府有关部门和各旗县区人民政府通报审计情况和审计结果。
    4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议,并承担相应责任。
   (1)市级预算执行情况和其他财政收支,市直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。
   (2)旗县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央、自治区和市财政转移支付资金。
   (3)使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。
   (4)市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
   (5)市所属国有企业、市人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
   (6)市人民政府管理和社会团体受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
   (7)自治区审计厅授权审计的其他审计事项。
   (8)法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。
    5、按规定对市直各部门、旗县区党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
    6、组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查;对使用国家资源、资金和贷款,或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。
    7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。
    8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
    9、与旗县区人民政府共同领导旗县区审计机关。依法领导和监督旗县区审计机关的业务,组织旗县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正旗县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管旗县区审计机关负责人。
    10、承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

巴彦淖尔市审计局为隶属于巴市政府的正处级主管单位,局内设13个科室,局所属事业单位3个,巴彦淖尔市计算机审计中心、巴彦淖尔市财政审计服务中心、巴彦淖尔市内部审计管理中心、巴彦淖尔市财政审计服务中心

(一)巴彦淖尔市审计局部门机构及人员基本情况

巴彦淖尔市审计局本级及下设预算单位共有1家其中:财政拨款的行政单位1家,财政拨款事业单位3家。

 巴彦淖尔市审计局部门人员基本情况:编制人数83人,实有人数69人,离退休人数35人。

(二)巴彦淖尔市审计局直属单位设置

纳入2020年部门决算编制范围的决算单位情况:

 

单位情况表

                                          

序号

单位名称

单位性质

1

巴彦淖尔市审计局本级

财政拨款的行政单位

2

巴彦淖尔市计算机审计中心

全额拨款事业单位

3

巴彦淖尔市内部审计管理中心

全额拨款事业单位

4

巴彦淖尔市财政审计服务中心

全额拨款事业单位

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、关于2020年度预算执行情况分析

(一)经费收入情况:巴彦淖尔市审计局2020年度全年预算收入合计1430.02万元,比上年增加45.1万元,增加3.25%。增加主要原因是审计人员增加,审计人员工资及社会保险增加

(二)支出情况:全年预算支出合计1403.39万元,比上年减少64.54万元,减少4.4%。减少主要原因是由于疫情影响上班时间减少、审计项目减少其中:基本支出978.68万元,比上年增加20.75万元,增加2.17%。增加主要原因是审计人员增加,人员经费增加项目支出424.72万元,比上年减少85.28万元,减少16.72%。减少主要原因是由于疫情影响审计项目减少,由于全区统审项目减少,审计业务项目较上年度减少

(三)结余情况:2020年末财政拨款结转和结余53.05万元

二、关于2020年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

本部门2020年度收入总计1590.49万元,其中:本年收入合计1525.16万元,年初结转和结余65.32万元;支出总计1590.49万元,其中:年末结转和结余118.36万元。与2019年度相比,收入总计减少7.87万元,下降0.49%;支出总计减少7.87万元,下降0.49%。主要原因:一是由于2020年单位退休人员项目内工资由社保机构发放,财政部门不再拨付此部分预算。

(二)关于2020年度收入决算情况说明

本部门2020年度收入合计1525.16万元,其中:财政拨款收入1430.02万元,占93.76%;其他收入95.15万元,占6.24%。

(三)关于2020年度支出决算情况说明

本部门2020年度支出合计1472.13万元,其中:基本支出982.46万元,占66.74%;项目支出489.67万元,占33.26%;

(四)关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度财政拨款收入总计1456.45万元,其中:年初结转和结余26.43万元;支出总计1456.45万元,其中:年末结转和结余53.05万元。与2019年度相比,收入减少37.91万元,下降2.54%;支出减少37.91万元,下降2.54%。主要原因由于疫情影响,一是审计项目减少,二是审计运行成本减少

(五)关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出合计1403.39万元,其中:基本支出978.68万元,占69.74%;项目支出424.72万元,占30.26%。

(六)关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出978.68万元,其中:人员经费881.24万元,主要包括:基本工资272.12万元、津贴补贴258.46万元、奖金10.99万元绩效工资44.25万元、社会保障缴费149.31万元、其他工资福利支出109.13万元退休费36.98万元,较上年增加86.91万元,主要原因是:审计人员增加,审计人员工资及社会保险增加;公用经费97.43万元,主要包括:办公费18.18万元水费3.95万元、电费9.48万元,邮电费0.86万元、取暖费8.9万元、物业管理费15.19万元、公务接待费0.5万元、工会经费14.04万元、其他交通费用26.33万元,较上年减少36.45万元,主要原因是:厉行节约,缩减日常开支

(七)关于2020年度财政拨款三公经费支出决算情况说明

1、财政拨款三公经费支出决算总体情况说明

本部门2020年度财政拨款三公经费预算为11.2万元,支出决算为10.5万元,完成预算的93.75%,其中:因公出国(境)费预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的100%;公务用车购置及运行维护费预算为10万元,支出决算为10万元,完成预算的100%;公务接待费预算为1.2万元,支出决算为0.5万元,完成预算的41.67%。2020年度财政拨款三公经费支出决算与预算差异情况的原因:厉行节约,缩减日常开支

2、财政拨款三公经费支出决算具体情况说明

本部门2020年度财政拨款三公经费支出10.5万元,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出10万元,占95.24%;公务接待费支出0.5万元,占4.76%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。全年因公出国(境)团组0个,累计0人次。较上年增加(减少)0万元。

公务用车购置及运行维护费支出10万元。其中:公务用车运行维护费支出10万元,用于公务用车的燃油费、过路费、维修和保险费等支出,车均运维费5万元,公务用车运行维护费支出较上年增加0.08万元,主要原因是车辆年久老化,日常维修费用增加,财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

公务接待费支出0.5万元。其中:国内公务接待费0.5万元,接待4批次,共接待75人次。主要用于一是来函调研;二是考察学习。较上年减少0.74万元,主要原因是由于疫情影响调研和考察学习减少。

三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,我部门(单位)组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目 1个,涉及资金300万元,占一般公共预算项目支出总额的100%;

(二)部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在在部门决算中反映审计专项业务费项目 1个一般公共预算项目,共1个项目的绩效自评结果。

1.审计专项业务费项目自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分82分。全年预算数为300万元,执行数为300万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:预算安排项目经费300万元,其中:审计专项业务费300万元。预算实际拨付300万元,预算全部执行完成,没有结余。发现的主要问题及原因:评价工作完成后,及时整理、归纳、分析绩效评价结果,并且作为改进预算管理和以后年度预算的重要依据。根据评价结果,改进管理措施、完善管理办法、调整和优化预算支出结构,合理配置资源,对绩效评价中发现的问题,及时制定整改措施。下一步改进措施:加强项目的计划管理,加快项目资金的使用进度,提高财政资金的使用效率,加强财务监控,对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析,确保项目资金安全有效运行。

 

 

项目支出绩效自评表

( 2020 年度)

项目名称

审计专项业务费

项目负责人及电话

李明18604789269


主管部门

巴彦淖尔市审计局

实施单位

巴彦淖尔市审计局


项目预算执行情况 (万元)


全年预算数(A)

全年执行数(B)

分值

执行率(B/A)

得分


年度资金总额:

300

300

10

100%

10


其中:财政拨款

300

300

-

100%

10


其他资金



-


-


年度总体目标完成情况

预期目标

目标实际完成情况


标1:深化国家和自治区重大政策措施落实情况跟踪审计;

目标2:深化财政预决算审计;

目标3:加强政府投资审计;

目标4:加强领导干部经济责任审计;

目标5:加强专项审计。

 

 

全部完成,完成率100%


绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

分值

预期指标值

实际完成指标值

得分

未完成原因及拟采取的改进措施


产出指标 (50分)

数量指标

指标1:外聘劳务人员

2


指标1:外聘劳务人员

2



指标2:公务用车数量

2


指标2:公务用车数量

2



指标3:举办业务培训学习班

2


指标3:举办业务培训学习班

2



指标4:参与培训人次

2


指标4:参与培训人次

2



质量指标

指标1:培训合格率

2


指标1:培训合格率

2



指标2:资料入档率

2


指标2:资料入档率

2



指标3:审计项目整改抽查率

2


指标3:审计项目整改抽查率

2



指标4:年终考核合格率

2


指标4:年终考核合格率

2



时效指标

指标1:培训完成时间

2


指标1:培训完成时间

2



指标2:审计工作完成时间

2


指标2:审计工作完成时间

2



指标3:提交审计报告及时率

2


指标3:提交审计报告及时率

2



成本指标

指标1:公务用车运行维护成本

4


指标1:公务用车运行维护成本

4



指标2:出差补助成本

4


指标2:出差补助成本

4



指标3:培训成本

4


指标3:培训成本

4



指标4:维修(护)成本

4


指标4:维修(护)成本

4



指标5:其他交通成本

4


指标5:其他交通成本

4



指标6:印刷成本

4


指标6:印刷成本

4



指标7:劳务成本

4


指标7:劳务成本

4



(30分) 效益指标

经济效益指标

指标1:

2


指标1:




指标2:

2


指标2:




社会效益指标

指标1:提高公共资金使用效率

2.5


指标1:提高公共资金使用效率

2.5



指标2:减少违规违法资金使用

2.5


指标2:减少违规违法资金使用

2.5



指标3:避免和减少公共资金的损失浪费

2.5


指标3:避免和减少公共资金的损失浪费

2.5



指标4:全面客观反映事业单位资金执行情况

2.5


指标4:全面客观反映事业单位资金执行情况

2.5



生态效益指标

指标1:

2


指标1:




指标2:

2


指标2:




可持续影响指标

指标1:项目持续发挥作用期限

3


指标1:项目持续发挥作用期限

3



指标2:提高档案工作质量达到自治区一级

3


指标2:提高档案工作质量达到自治区一级

3



指标3:提高预算执行情况、经济责任审计等审计业务完整性、准确性、精细化、真实性、合法性、效益性

3


指标3:提高预算执行情况、经济责任审计等审计业务完整性、准确性、精细化、真实性、合法性、效益性

3



指标4:进一步提升审计人员审计业务素质,知识能力,并提高其使用及熟练程度

3


指标4:进一步提升审计人员审计业务素质,知识能力,并提高其使用及熟练程度

3



满意度指标(10分)

服务对象满意度指标

指标1:主管部门满意度

5


指标1:主管部门满意度

5




指标2:审计人员满意度

5


指标2:审计人员满意度

5



总分

100


82



(三)部门评价项目绩效评价结果。

审计专项业务费项目为例,该项目绩效评价综合得分为82分,绩效评价结果为。重点项目绩效评价得分情况详见部门(单位)具体绩效评价结果。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出97.43万元,比2019年减少36.45万元,降低27.22%。主要原因是:提倡各个环节厉行节约。

(二)政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出合计56.77万元,其中:政府采购货物支出9.49万元政府采购服务支出47.28万元,比2019年减少0.23万元,降低0.4%,主要原因是:物业费降低

(三)国有资产占用情况

截至2020年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,机要通信用车2辆,主要用于:外出审计调查取证。单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套),2019年相同。

第三部分 名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入,包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金。

(五)使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(六)年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

(七)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

(八)年末结转和结余:指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行,结转到以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的工资福利支出对个人和家庭的补助;公用经费指政府收支分类经济科目中除工资福利支出对个人和家庭的补助外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)三公经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:

联系人:宫越   联系电话:15304786906

 

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

 二、收入决算表

 三、支出决算表

 四、财政拨款收入支出决算总表

 五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 八、机构运行信息表

    

    附件:部门决算公开表.xls