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2018年第18号公告:巴彦淖尔市2018年第三季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果

发布时间: 2018-12-29

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根据《中华人民共和国审计法》的规定,巴彦淖尔市两级审计机关对巴彦淖尔市2018年第三季度国家重大政策措施落实情况进行了审计。本次重点审计了我市创新驱动发展战略相关政策措施落实及专项资金管理使用情况。审计抽查了36个单位、51 个项目,抽审资金总量11449.8万元,涉及财政资金3906.5万元。具体情况公告如下:

一、审计发现的问题

    一)在创新驱动重点政策措施落实方面存在的问题

1.科技投入偏低,财政资金投入不平衡,多元化的科技投入体系尚未形成

1)自2011年起巴彦淖尔市本级财政未对巴彦淖综合实验站安排科技资金。

22018年乌拉特后旗未安排科技专项资金。

32017,磴口县本级财政用于科学技术方面的支出同比减少136万元,占全县财政支出同比减少0.001%。

4)2016年,杭锦后旗本级财政用于科学技术方面的支出同比减少277万元,占全旗财政支出同比减少0.1%

2.乌拉特中旗科技体制机制有待进一步优化

2017年8月2018年8月,共有6名科技人员被选派到乌拉特中旗,其中5人在服务后向科技局提供了“科技人员服务手册”, 1人因病未能提供服务手册。经审计调查核实,这6人的服务天数最高为64天,最低天数为40天,平均服务天数为50.2天,距离规定的服务期限不少于100天差距很大。

    3.优惠政策落实、监管机制不到位等问题

1)优惠政策落实不到位。2017年至2018年,巴彦淖尔市财政局以“事业单位国有资产出租出借收入”名,收取市农科院科技成果转化收入53.46万元,其中:2017年15.01万元、2018年1至8月38.45万元。

(2)监管机制不到位。巴彦淖尔市科学技术局作为科技行政主管部门,对2016年至2017年自治区财政厅下达巴彦淖尔市青少年科学技术馆的2个60万元科普基础平台建设项目未经批准擅自改变项目实施地点,1个30万元地方科技基础条件专项未履行国家规定的审批程序等问题进行检查、巡查,形成监管不到位。乌拉特前旗财政局、科技局未建立项目资金管理使用的监督检查机制

(二)在专项资金管理使用方面存在的问题

1.项目单位资金申请条件、支持对象、审批程序不合规

2016年,内蒙古自治区财政厅向巴彦淖尔市青少年科学技术馆下达自治区科技基础条件专项资金30万元(内财教〔2016〕1848号)。经审计,该项目没有签订项目合同书,没有立项审批的相关资料,项目审批程序不合规。

2.挤占挪用专项资金0.14万元

2018年,乌拉特中旗科技局用“三区”人才选派工作经费支付招待费支出0.14万元,形成挤占挪用专项资金。

3.专项资金闲置354.7万元

12016年、2017年,内蒙古自治区财政厅分别向巴彦淖尔市知识产权服务中心下达知识产权专项资金(内财教〔2016〕247号)、自治区应用技术研究与开发资金(内财教〔2017〕1016号)各20万元。经审计,截至2018年7月,上述专项资金40万元未使用,知识产权托管工程项目未开始实施。

    2)巴彦淖尔市紫金有色金属有限公司实施的内蒙古自治区科技重大专项项目《铁闪锌矿湿法冶炼浸出渣资源综合利用及无害化处理技术》,项目执行期2016年10月至2018年12月。2016年10月19日,巴彦淖尔市财政局下达科技重大专项补助资金300万元,截至2018年8月底,该项目完成了备案、环评批复、能评批复等前期审批工作,安全评价手续正在办理,专项资金300万元未使用。

32016年,巴彦淖尔市财政局《关于下拨2016年度巴彦淖尔市科技计划项目资金》(巴财教〔2016〕1131号)下达乌拉特后旗东升春华蔬菜种植专业合作社《无机盐对设施蔬菜根结线虫病的防治研究与示范》项目应用技术研究与开发专项资金10万元。截至2018年8月30日,项目单位支出专项资金3.2万元,项目计划完成。

42017年,巴彦淖尔市财政局2017年下达乌拉特后旗生产力促进中心《绿色有机蔬菜种植示范推广项目》应用技术研究与开发专项资金10万元。截至2018年8月30日,项目单位支出专项资金2.1万元,项目计划完成。

    4.用款单位内部控制机制和管理制度不健全,执行不够有效,项目未进行验收

(1)用款单位内部控制机制和管理制度不健全。经审计,截至2018年9月,巴彦淖尔市科学技术局、巴彦淖尔市青少年科学技术馆、巴彦淖尔市科技信息研究所、市农科院未建立健全科研和财务管理等相结合的内部控制制度。市科学技术局、市青少年科学技术馆、市科技信息研究所作为项目用款单位未建立健全各种材料消耗、统计盘点制度。

    2)项目未进行验收。①2016年至2017年,内蒙古自治区财政厅分别向巴彦淖尔市青少年科学技术馆、巴彦淖尔市科学技术局下达的2个科普基础平台建设项目、1个知识产权执法体系建设项目,至2017年底项目已经实施完毕。截至2018年8月底,上述项目未组织验收。②巴彦淖尔农业科技园区五原核心区农牧业综合服务体系建设项目、五原县向日葵产业技术创新战略联盟项目,已分别于2016年、2017年实施完毕截至2018年8月底,两个项目未组织验收。

5.其他管理不规范问题

1)专项资金未设专账管理

2016年2017年巴彦淖尔市青少年科学技术馆应用技术研究与开发、科技基础条件专项资金未进行专账管理。

2)未经批准擅自改变项目实施地点

2016年、2017年,内蒙古自治区财政厅向巴彦淖尔市青少年科学技术馆下达2个科普基础平台建设项目资金建设内容为巴彦淖尔市青少年科学技术馆的更新改造工作,搭建先进科技成果展,提高科技普及综合服务业能力。经审计,2016年至2018年市青少年科学技术馆将项目资金除了用于巴彦淖尔市青少年科学技术馆的更新改造工作外,还用于项目合同书规定内容以外的磴口县科技馆装修项目科技馆购买展厅陈列科普展品乌拉特前旗科技馆购买展品

    3)未按要求落实自筹资金20万元

依据项目任务书,市农科院承担的利用基因筛选和全基因组高密度基因芯片技术组建肉用多羔羊核心群研究项目,总投资50万元,其中科技创新引导奖励资金30万元,自筹资金20万元。截至2018年8月,内蒙古富川养殖科技股份有限公司的自筹资金未到位。

4)应记未记固定资产45.45万元

 五原县农牧业局农牧业服务中心、五原县畜牧工作站以及五原县绿色食品发展中心应记未记固定资产45.45万元。

二、审计处理及整改情况

对审计发现的问题,巴彦淖尔市两级审计局已依法出具了审计报告、提出审计建议,对审计发现问题的整改落实进行了督促,被审计单位已按照审计报告及建议进行整改落实。

 

 

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